Soru ve cevaplarla " İşletme Sermayesinin Önemi "

1-     İşletme sermayesinin finansal yönetim içindeki rolünü nasıl görüyorsunuz?

Yapılan işe göre değişmekle ve istisnaları olmakla birlikte, işletme sermayesini arabanın benzinine benzetebiliriz. Nasıl ki arabanın benzini olmadan çalışmaz ve yürümezse; işletme sermayesi olmadan da işletmelerin sağlıklı çalışması ve yürütülmesi mümkün değildir. Perakende işletmelerinde ilk kuruluş sermayesi olması yeterli iken, üretim işletmelerinde ilk kuruluştan sonra da, işletme sermayesi ihtiyacı çarkın dönmesi için devamlılık arz eden ve hatta ciroya, pazarlama vade yapısına göre sürekli arttırılması gerekebilen bir durumdur.

2-     İşletme sermayesinin finansmanı için önerileriniz nelerdir?

Eskiden paraya proje bulunurken, şimdi iyi bir projeniz veya kârlı bir işletmeniz varsa, işinizi yapmak ve büyütmek için para bulmanız daha kolaydır. İşletmeler için günümüzde işletme sermayesi ve finansmanı için çok fazla alternatifler bulmak mümkündür. Bunlar ortaklık şeklinde, banka ve diğer finans kurumları üzerinden alınan kredilerle, işletmeyi halka arz edip borsaya açılmak şeklinde, yabancı firma ve fonlarla yapılan işbirlikleriyle, pazarlama vade yapısından oluşan finansmanla sağlanabilir.

3-     İşletme sermayesi ihtiyacını doğuran önemli etkenler nelerdir?

Su tulumbası örneğini vermek gerekirse, işletme sermayesi tulumbadan su çıkarmak için konulan ilk su gibidir. Tulumbaya ilk başta su çıkana kadar su koyarsınız, su çıkmaya başladıktan ve kesilmedikten sonra, artık bir daha su koyma ihtiyacınız kalmaz. İlk kurulan işletmelerde durum böyle iken, kurulmuş ve devam eden işletmelerde ise gelir gider dengesizliği, pazarlama vade yapısının işletmenin sermaye yapısına göre ayarlanmaması, tahsilatların zamanında yapılamaması, fire-kayıp- bataklar ve geri dönmeyen müşteri alacakları, kârsızlık, yeni yatırımlar, yenileme vb. gibi etkenler işletme sermaye ihtiyacını doğuran en önemli sebeplerdir.   

4-     Nakit yönetimi konusunda tavsiyeleriniz nelerdir?

İşletmelerde nakit yönetimi tıpkı nefes alıp vermek kadar önemlidir. Nasıl ki nefes alıp vermeden canlılar yaşayamazsa, işletmelerin de nakitlerini iyi yönetemediğinizde ayakta kalması ve hayatını devam ettirmesi mümkün değildir. Bunu sağlamak için gelir gider dengesini iyi ayarlamak (ayağını yorganına göre uzatmak), kârsız çalışmamak, pazarlama vade yapısını doğru kurgulamak, stokları doğru yönetmek, mümkün olduğunca kredi kullanmadan büyümek, kazancını mala mülk edinmeye değil işini geliştirme ve büyütmeye kullanmak, tedarikçinin ve üreticinin parasını kendi parası gibi görmemek gerekir.

5-     Nakit akışını hızlandırmak için neler yapılmalıdır?

İşletmelerdeki nakit akışını hızlandırabilmek için; üretim ve alış-satış dengesini iyi ayarlamak, stoklu çalışmamak, mal alım ve satım vadeleri arasındaki dengeyi iyi kurgulamak, yatırımları işletme sermayesinden değil, elde edilen kârlarla yapmak, satış yapmadan önce risk analizlerini iyi yapmak, tahsilâtları iyi takip etmek, iş disiplinleri oluşturup bunlara uymak, hırsızlık-fire ve kayıplar için önlem almak, tasarrufa önem vermek olarak sayabiliriz.

6-     Bu konuda en çok yapılan hataları söyleyebilir misiniz? 

Bu konuda en çok yapılan hataların başında, işletmeyi kâr etmeden, sadece ciroyu büyütmeye çalışarak zararına satış yapmak geliyor. Ayrıca, gelir-gider ve ödeme dengesini iyi ayarlayamamaktan kaynaklı nakit açığına düşmek, kasaya düşen her parayı kendi parasıymış gibi görmek, ödeyebileceğinden fazla borçlanmak, stoklarını doğru yönetememek, fire ve kayıpları takip etmemek, hesaba katmamak olarak sıralayabiliriz.